天上一片白云。原句是天上一片白云，没有现金流的利润了，是损害企业的假利润，这句话是流传与企业高层中的一句话，经营性现金流是销售活动产生的现金净流入，这才直接反映企业获取利润的能力。

现金流相当于企业的血液，企业现金流资金断裂=当场暴毙
利润表反映的是一段时间内公司为了产生这么多收入，需要付出给别人的成本，和最终留存给自己的利润。//www.souquanme.com它代表公司经营的效率 —— 这个公司到底能不能赚钱。
而现金流表是同一时期内公司现金的流入和流出。它代表公司收入和利润的质量 - 有多少收入和支出是以现金的形式。
这两个表加在一起，说明公司在有利润的同时，有没有现金留存。有了足够的现金，才能开展下个时期的生产经营，才有钱搞研发, 建厂房，扩大规模。
一个公司如果只有利润而没有现金流，那就是废纸，前景堪忧啊。
所以利润表可以让你看起来明天很美，缺少现金流却让你死在黎明前。

现金流是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。需要注意的是，这里的“现金”不同于会计科目中的“库存现金”，也不是不是我们通常所理解的手持现金，它是指“现金及现金等价物”，包括现金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

一、企业现金流的重要性？
流动的现金流就好像公司流动的血液，很多创业公司有好想法，但没钱什么都干不了，有钱了，不会花，一样会失败。
企业的现金来源是多方面的，眼前看得到的是账户里的存款，但我们不放太多在里面，多了等于浪费。所以保证现金流不在于保证有多少存款储备，关键是需要用钱时能随时拿出来。这就要求我们做好资金收支计划，寻找多个资金来源渠道。

二、现金流折现估值模型DCF是什么？
DCF属于绝对估值法，是将一项资产在未来所能产生的自由现金流（通常要预测15-30年）根据合理的折现率（WACC）折现，得到该项资产的价值，如果该折现后的价值高于资产当前价格，则有利可图，可以买入，如果低搜趣网于当前价格，则说明当前价格高估，需回避或卖出。
DCF是理论上无可挑剔的估值模型，尤其适用于那些现金流可预测度较高的行业，如公用事业、电信等，但对于现金流波动频繁、不稳定的行业如科技行业，DCF估值的准确性和可信度就会降低。在现实应用中，由于对搜趣网未来十几年现金流做准确预测难度极大，DCF较少单独作为唯一的估值方法来给股票定价，更为简单的相对估值法如市盈率使用频率更高。通常DCF被视为最保守的估值方法，其估值结果会作为目标价的底线。对于投资者，不论最终以那个估值标准来给股票定价，做一套DCF模型都会有助于对所投资公司的长期发展形成一个量化的把握。

账面上要有随时可用资金，能够应对必要的支出。
保持持久现金流的意思：
1、针对于个人理财简单的理解就是账面上要由随时可用资金，能够应对必要的支出。
2、针对于公司理财，保持现金流就会涉及到经营现金流筹资，现金流和投资现金流三者之间的关系。这三者不同的关系会影响公司的现金流量，进而影响到公司的财富健康。

现金流就是企业的生命之流与经营之源。从某种程度上来说，只有在充足现金流保证下，才可以实现企业的可持续发展，www.souquanme.com达到做强做大的目标。为此，在企业发展中，一定要认清现金流对企业发展的战略意义，并提出有效的现金流管理策略，以此实现企业的长远、稳定发展。
关键词：现金流；企业发展；战略意义
企业要想获得生存价值与发展机遇，就要强调获利，而企业能否获利的关键就是现金流转情况与现金流管理水平。从某种程度上而言，企业所有生产经//www.souquanme.com营活动均可看作是从一定数额货币资金投入开始，经生产活动转变成商品，再经由销售活动呈现一定数额货币资金的过程。此外，即使是盈利企业，也可能因为现金紧张而被迫宣告破产。由此可知，现金是企业资本的一种资产表现，是企业的血液，必须予以高度重视。
一、现金流对企业发展的战略意义
现金流管理水平直接关系着企业的生死存亡，很多企业的运营危机均是来源于现金流管理不善。目前，世界知名企业以及国内大企业评价业绩时，首选考虑现金流，而不只是是否盈利。因为在现实社会中，很多企业破产均是由于没有支付能力，并不是资不抵债。破产企业账面上资产是超过债务的，部分企业甚至具有良好的盈利，究其原因是被债务逼死的，缺乏足够的现金偿还到期债务，只能廉价